關(guān)于利用債券融資支持保障性住房建設有關(guān)問(wèn)題的通知（發(fā)改辦財金〔2011〕1388號）
各省、自治區、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委：
加快建設保障性住房，是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策，是我國“十二五”時(shí)期改善民生的重點(diǎn)工程，也是當前和今后一個(gè)時(shí)期政府工作的一項重要任務(wù)。為如期完成“十二五”規劃綱要提出的建設3600萬(wàn)套保障性住房的任務(wù)，現就充分發(fā)揮企業(yè)債券融資對保障性住房建設的支持作用，引導更多社會(huì )資金參與保障性住房建設的有關(guān)問(wèn)題通知如下：
一、地方政府投融資平臺公司發(fā)行企業(yè)債券應優(yōu)先用于保障性住房建設
企業(yè)債券具有期限長(cháng)、利率低的優(yōu)勢，是保障性住房項目市場(chǎng)融資的較好工具。為完成“十二五”規劃提出的保障性住房建設任務(wù)，各地按《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（國發(fā)〔2010〕19號）進(jìn)行規范后繼續保留的投融資平臺公司申請發(fā)行企業(yè)債券，募集資金應優(yōu)先用于各地保障性住房建設。只有在滿(mǎn)足當地保障性住房建設融資需求后，投融資平臺公司才能發(fā)行企業(yè)債券用于當地其它項目的建設。
二、支持符合條件的地方政府投融資平臺公司和其他企業(yè)，通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行保障性住房項目融資
地方政府投融資平臺公司從事包括公租房、廉租房、經(jīng)濟適用房、限價(jià)房、棚戶(hù)區改造等保障性住房項目建設的，如果符合國發(fā)〔2010〕19號文要求，以及投融資平臺公司發(fā)債的各項條件，可申請通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券的方式進(jìn)行保障性住房建設項目的融資。從事或承擔公租房、廉租房、經(jīng)濟適用房、限價(jià)房、棚戶(hù)區改造等保障性住房建設項目的其他企業(yè)，也可在政府核定的保障性住房建設投資額度內，通過(guò)發(fā)行企業(yè)債券進(jìn)行項目融資。各地發(fā)展改革部門(mén)應根據本地實(shí)際，優(yōu)先做好募集資金用于保障性住房項目的企業(yè)債券發(fā)行申請材料的轉報工作，提高工作效率。
三、企業(yè)債券募集資金用于保障性住房建設的，優(yōu)先辦理核準手續
為了及時(shí)滿(mǎn)足保障性住房項目的融資需求，對符合條件的地方政府投融資平臺公司和其他企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，用于公租房等保障性住房建設的，發(fā)行人可在正式報送發(fā)債申請材料前，將保障性住房項目的有關(guān)材料先行報我委預審。發(fā)行人正式申請材料上報后，我委將優(yōu)先辦理核準手續，簡(jiǎn)化審核環(huán)節并縮短核準周期。
四、強化中介機構服務(wù)，加強信息披露和募集資金用途監管，切實(shí)防范風(fēng)險
為了防范政府性債務(wù)風(fēng)險，承擔保障性住房建設任務(wù)的投融資平臺公司應按照國發(fā)〔2010〕19號文進(jìn)行規范，并符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規范地方政府投融資平臺公司發(fā)行債券行為有關(guān)問(wèn)題的通知》（發(fā)改辦財金〔2010〕2881號）的有關(guān)要求，滿(mǎn)足現行法律法規規定的公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券的相關(guān)條件。
進(jìn)一步強化中介機構獨立、公正、客觀(guān)、誠信的市場(chǎng)服務(wù)功能。承銷(xiāo)機構、評級機構、會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構應當勤勉盡責，對債券發(fā)行人所提供的文件資料內容進(jìn)行嚴格核查和驗證，保證出具文件的真實(shí)性、準確性和完整性，并在債券發(fā)行后加強對發(fā)行人和投資者的后續服務(wù)與管理。
各地發(fā)展改革委應加強對發(fā)行人募集資金使用方向的引導、監督，保障募集資金的專(zhuān)款專(zhuān)用。要督促發(fā)行人落實(shí)償債計劃及保障措施，按計劃提取償債基金，進(jìn)行專(zhuān)戶(hù)管理，提高資金使用效益，有效防范償債風(fēng)險。要督促發(fā)行人進(jìn)一步加強信息披露工作，按照債券交易場(chǎng)所的規定，及時(shí)、準確地披露財務(wù)報告及有關(guān)重大事項。
國家發(fā)展改革委辦公廳
二〇一一年六月九日